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2019-05-10 12:59 电子游戏

  注1:“广州金融外包服务总部平台”并不直接产生收入和利润,但通过项目实施,可逐步形成全国ATM外包服务的统筹管理体系,优化区域金融外包服务平台的资源配置,进一步提升公司管理水平及管理效率,支撑公司稳步扩大在ATM外包服务的市场占有率,间接对公司的财务状况及经营成果产生积极影响,为公司未来稳定持续增长打下坚实基础。

  注2:截至2018年12月31日,因区域金融外包服务平台项目尚在建设过程中,故尚未实现预计收益。

  注3:“智能便民项目”建设期为四年,全面建成后,预计可实现年平均营业收入约15亿元、年平均净利润约9,000万元。截至2018年12月31日,因智能便民项目尚在建设过程中,故尚未实现预计收益。

  公司于2019年4月25日召开的第五届董事会第十六次会议以4票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司预计2019年度日常关联交易的议案》,其中关联董事黄跃珍、叶子瑜、杨文峰、陈荣、罗攀峰对该议案回避表决。公司于2019年4月25日召开的第五届监事会第十次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司预计2019年度日常关联交易的议案》。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见和独立意见。

  根据有关法律法规、《公司章程》及公司《关联交易管理制度》的规定,公司2019年度日常关联交易事项属公司董事会的审批权限,无需提交公司股东大会审议。

  公司及公司控股子公司与关联人之间的日常关联交易主要为:向关联人广电智能、广州辉远、广电研究院、海格通信采购商品;接受关联人无线电集团、广电计量、海格通信、广电城市服务提供的服务;向关联人海格通信承租房屋;向关联人广州辉远、无线电集团、广电研究院、海格通信、广电城市服务、广电计量出售商品;向关联人广州辉远、广电研究院提供服务。

  上述关联交易均属日常经营活动,预计2019年公司及公司控股子公司与关联人发生的日常关联交易金额总计为6,795万元,2018年公司及公司控股子公司与关联人实际发生的日常关联交易金额总计为2,952.85万元。

  经营范围:企业总部管理;贸易咨询服务;投资咨询服务;企业自有资金投资;资产管理(不含许可审批项目);自有房地产经营活动;房屋租赁;场地租赁(不含仓储);货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;商品批发贸易(许可审批类商品除外);电气设备批发;软件批发;通讯设备及配套设备批发;通用机械设备销售;电气机械设备销售;仪器仪表批发;电子产品批发;环保设备批发;非许可类医疗器械经营;货物检验代理服务;货物报关代理服务;物流代理服务;许可类医疗器械经营;医疗诊断、监护及治疗设备批发。

  经营范围:通信系统设备制造;卫星通信技术的研究、开发;频谱监测技术的研究、开发;电子元器件零售;软件开发;房屋租赁;商品批发贸易(许可审批类商品除外);电子、通信与自动控制技术研究、开发;通信终端设备制造;电子产品零售;计算机信息安全设备制造;信息技术咨询服务;软件零售;软件批发;技术进出口;通信系统工程服务;计算机网络系统工程服务;网络技术的研究、开发;货物进出口(专营专控商品除外);电子元件及组件制造;雷达及配套设备制造;通信设备零售;电子产品批发;导航、气象及海洋专用仪器制造;计算机技术开发、技术服务;雷达、导航与测控系统工程安装服务;雷达、无线电导航设备专业修理;电子自动化工程安装服务;电子设备工程安装服务;智能化安装工程服务;通信线路和设备的安装;地理信息加工处理;物联网技术研究开发;安全技术防范系统设计、施工、维修;商品零售贸易(许可审批类商品除外);汽车销售;物联网服务。

  经营范围:计量认证(具体范围见计量认证证书及其附表);电子产品检测;实验室检测(涉及许可项目的需取得许可后方可从事经营);针织品、纺织品、服装的检测;皮革检测服务;环境保护监测;水质检测服务;软件测试服务;无线通信网络系统性能检测服务;电能质量监测;无损检测;机动车性能检验服务;船舶检验;电气防火技术检测服务;公共设施安全监测服务;化工产品检测服务;生态监测;电气机械检测服务;贵金属检测服务;建筑材料检验服务;进出口商品检验鉴定;工程和技术研究和试验发展;工程和技术基础科学研究服务;化学工程研究服务;食品科学技术研究服务;信息电子技术服务;纺织科学技术研究服务;网络技术的研究、开发;电子、通信与自动控制技术研究、开发;材料科学研究、技术开发;安全生产技术服务;仪器仪表修理;计算机技术开发、技术服务;计量技术咨询服务;企业管理咨询服务;土壤修复;职业技能培训(不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目);环保技术推广服务;信息技术咨询服务;施工现场质量检测;食品检测服务。

  经营范围:软件开发;停车场经营;办公设备批发;商品批发贸易(许可审批类商品除外);公共关系服务;策划创意服务;社区、街心公园、公园等运动场所的管理服务;五金零售;城市水域垃圾清理;电气防火技术检测服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;建筑物空调设备、通风设备系统安装服务;投资咨询服务;艺术表演场馆管理服务;物业管理;企业管理服务(涉及许可经营项目的除外);文化艺术咨询服务;全民健身科技服务;大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等,需专项审批的活动应在取得审批后方可经营);房地产咨询服务;办公设备耗材零售;建筑消防设施检测服务;汽车租赁;餐饮管理;科技项目招标服务;防虫灭鼠服务;科技中介服务;家庭服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;计算机技术开发、技术服务;场地租赁(不含仓储);市场营销策划服务;会议及展览服务;建材、装饰材料批发;节能技术开发服务;企业自有资金投资;资产管理(不含许可审批项目);投资管理服务;建筑物排水系统安装服务;酒店管理;票务服务;科技项目代理服务;房地产中介服务;消防设施设备维修、保养;消防检测技术研究、开发;企业总部管理;单位后勤管理服务(涉及许可经营的项目除外);办公服务;建筑物清洁服务;科技信息咨询服务;企业管理咨询服务;园林绿化工程服务;室内体育场、娱乐设施工程服务;机电设备安装服务;建筑物电力系统安装;建筑物自来水系统安装服务;五金产品批发;档案修复;档案管理服务;档案管理技术服务;教育咨询服务;劳务派遣服务;城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务;人才培训;保安培训。

  经营范围:医疗诊断、监护及治疗设备批发;许可类医疗器械经营;技术进出口;货物进出口(专营专控商品除外);商品批发贸易(许可审批类商品除外);软件批发;电子产品批发;电气设备批发;通讯设备及配套设备批发;仪器仪表批发;通用机械设备销售;环保设备批发;非许可类医疗器械经营;医疗用品及器材零售(不含药品及医疗器械);货物检验代理服务;货物报关代理服务;物流代理服务;贸易咨询服务;科技项目招标服务。

  财务状况:截止2018年12月31日,总资产56,458.34万元,净资产1,890.93万元;2018年营业收入86,362.09万元,净利润545.04万元。(数据未经审计)

  经营范围:卫星通信技术的研究、开发;无人机软硬件的技术开发、应用;计算机技术开发、技术服务;网络技术的研究、开发;电子、通信与自动控制技术研究、开发;工程和技术基础科学研究服务;信息电子技术服务;机器人系统技术服务;信息系统集成服务;软件开发;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;集成电路设计。

  经营范围:工程和技术研究和试验发展;通信系统设备制造;工业设计服务;保险箱、柜、库门及钱箱的制造;汽车零部件及配件制造(不含汽车发动机制造);切削工具制造;计算机应用电子设备制造;通信终端设备制造;金属结构制造;雷达及配套设备制造;铁路机车车辆配件制造;金属表面处理及热处理加工;电子、通信与自动控制技术研究、开发;计算机技术开发、技术服务。

  财务状况:截止2018年12月31日,总资产3,252.95万元,净资产2,590.87万元;2018年营业收入3,194.50万元,净利润-355.92万元。(数据未经审计)

  经营范围:电子产品零售;电子产品批发;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;通信设备零售;电子、通信与自动控制技术研究、开发;计算机技术开发、技术服务;网络技术的研究、开发;软件开发;信息技术咨询服务;计算机零配件批发;计算机整机制造;计算机应用电子设备制造;通信系统设备制造;集成电路制造;通信终端设备制造;机电设备安装服务;通信设施安装工程服务;电子设备工程安装服务;信息系统集成服务。

  财务状况:截止2018年12月31日,总资产330.48万元,净资产135.66万元;2018年营业收入318.75万元,净利润-30.9万元。(数据已经审计)

  1、无线电集团是本公司的控股股东,符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第(一)项对关联法人的规定。

  2、海格通信、广电计量、广电城市服务、广电国际商贸、广电研究院、广电智能是无线电集团直接或间接的控股企业,符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第(二)项对关联法人的规定。

  3、广州辉远是公司参股孙公司,公司董事罗攀峰曾在广州辉远担任董事长、法定代表人,符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.6条第(二)项对关联法人的规定。

  租赁型交易:公司根据租赁标的同等或近似的房屋租赁的市场行情和价格,以市场公允价格为依据进行协商并签订相关合同。

  公司将根据以上定价政策要求具体交易对象提供单项关联交易定价测算方式和公允价格说明,履行公司内部审批程序后予以交易。

  公司拟与关联方发生的日常关联交易有利于提高公司生产经营的保障程度,确保生产经营的稳定性和安全性,这些关联交易是正常生产经营所必需的,对公司的主营业务发展具有积极意义,以后仍将延续进行。上述关联交易定价结算办法是以市场价格为基础,交易的风险可控,体现公平交易、协商一致的原则,不存在损害公司和股东利益的情况,不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生不利影响。

  公司相对于控股股东及其他各关联方,在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立,上述关联交易不会对公司的独立性构成影响,公司主要业务没有因此类交易而对关联人形成依赖。

  本次董事会会议召开前,公司已将《关于公司预计2019年度日常关联交易的议案》及《年度框架采购协议》、《物业委托管理合同》、《房屋租赁协议》等有关资料,提交给独立董事审议,并得到全体独立董事的认可。公司独立董事经认真审查董事会提供的资料,并了解其相关情况,对公司2019年度拟发生的日常关联交易发表了如下独立意见:

  1、公司预计发生的日常关联交易是基于公司实际情况而产生的,符合公司发展的需要,有利于增强公司控制力,提高生产经营保障程度。

  2、公司预计发生的日常关联交易是按照“独立主体、公平合理”的原则进行的,其价格为市场价格,定价公允,没有违反公开、公平、公正的原则,不存在损害公司和中小股东利益的情况。

  3、在审议该议案时关联董事黄跃珍、叶子瑜、杨文峰、陈荣、罗攀峰回避表决,关联交易决策程序合法,符合《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范的要求。

  为满足生产经营需要,降低汇率波动对公司利润的影响,有效防范和控制外币汇率风险,广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务及预计2019年交易额度的议案》,同意公司、全资子公司广电运通国际有限公司(以下简称“运通国际”)及其下属子公司开展外汇套期保值业务。现对相关情况公告如下:

  目前公司部分产品通过运通国际及其下属子公司出口销售非洲、中东、亚太及欧美等地区市场,同时公司部分材料采用进口方式购入,主要采用美元、港币、欧元、土耳其里拉等外币进行结算,因此当汇率出现较大波动时,汇兑损益对公司及控股子公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司及控股子公司利润的影响,有效防范和控制外币汇率风险,使公司专注于生产经营,公司及控股子公司计划在银行等境内外合法金融机构开展外汇套期保值业务。

  (1)公司拟开展的远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务,只限于公司生产经营所使用的主要结算货币--美元、港币、欧元、土耳其里拉等,开展交割期与预测回款期一致,且金额与预测回款金额相匹配的外汇交易业务。

  远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同,约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限,到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。人民币外汇掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方向相反、交割日期不同的人民币对同一外币的买卖交易,并在两笔交易的交割日按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。

  (2)运通国际及其下属子公司拟开展外汇套期保值业务,只限于从事与运通国际及其下属子公司经营所使用的主要结算货币相同的币种,主要外币币种有美元、港币、欧元、土耳其里拉及其他币种。运通国际及其下属子公司进行的外汇套期保值业务为在场内市场进行的包括但不限于远期、掉期、期权合约及相关组合产品等业务。

  (1)根据公司实际需求情况,预计公司2019年开展的远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务总规模:美元币种使用本金不超过10,000万美元,欧元币种使用本金不超过2,000万欧元。

  (2)预计运通国际及其下属子公司2019年使用本金不超过5,000万美元(或等值其他币种)进行外汇套期保值业务。

  公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,不做投机性、单纯套利性的交易操作,在签订合约时严格按照公司预测收(付)款期限和收(付)款金额进行交易。

  外汇套期保值业务交易可以在汇率发生大幅波动时,降低汇率波动对公司及控股子公司经营业绩的影响,使其专注于生产经营,但开展外汇套期保值业务交易也可能存在一定的风险:

  1、市场风险:因外汇行情变动较大,可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。

  2、履约风险:对部分按照预算进行相应风险管理而开展的衍生品业务,存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

  3、内部控制风险:衍生金融交易专业性较强,复杂程度较高,可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

  5、法律风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

  1、公司已制定较为完善的《外汇套期保值业务管理制度》,对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管理及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。公司将严格按照制度的要求,建立严格的授权和岗位牵制制度,加强相关人员的职业道德教育及业务培训,提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度,并形成高效的风险处理程序。

  2、运通国际及其下属子公司开展外汇套期保值业务,只允许与具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构开户进行交易。

  3、公司财务部、审计部等部门职责明确,财务部严格按批准方案进行交易操作,按照与金融机构签署的协议中约定的外汇额度、价格与公司实际外汇收支情况,及时与金融机构进行购汇和结售汇业务。公司定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。

  4、运通国际及其下属子公司进行外汇套期保值交易必须基于实际项目收支需要,外汇套期保值业务的金额、交割期间需与其预测的项目外汇收支款时间相匹配。

  公司根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规定及其指南,对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

  公司独立董事认为:公司已建立《外汇套期保值业务管理制度》,能够有效进行内部控制和落实风险防范措施;公司为降低汇率波动对公司及控股子公司利润的影响而开展外汇套期保值业务,有利于公司有效防范和控制外币汇率风险,增强公司抗风险能力,实现持续稳定的经营效益;公司董事会审议该事项程序合法合规,符合相关法律法规的规定,不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此,同意公司及子公司2019年开展外汇套期保值业务。

  广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月25日召开了公司第五届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》,根据公司《关于提取各项资产减值准备制度》的规定,本次计提资产减值准备事项尚需提交公司股东大会审议。现将具体内容公告如下:

  公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定,于2018年末对公司各类应收款项、持有待售资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产进行了检查和减值测试,对各类应收款项回收可能性、持有待售资产的可收回金额、存货的可变现净值、固定资产及无形资产的可变现性、商誉的可收回金额等进行了充分的分析和评估后认为,上述资产中部分资产在2018年度末存在减值损失迹象。基于谨慎性原则,公司需对各项资产计提减值准备金额共计157,503,938.63元,详情如下表:

  2018年末公司对应收款项计提坏账准备金额合计35,406,010.57元,其中:应收账款按账龄组合计提坏账准备25,409,584.62元,应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备7,738,064.15元,其他应收款按账龄组合计提坏账准备2,258,361.80元。

  公司及下属子公司依据存货成本及可变现的净值孰低,计提存货跌价准备72,363,843.21元,其中:原材料计提跌价准备14,048,093.92元,在产品计提跌价准备3,517,398.94元,库存商品计提跌价准备54,798,350.35元。

  本次计提持有待售资产减值准备合计4,784,788.02元,为持有待售长期股权投资的资产减值。

  本次计提固定资产减值准备合计1,449,362.13元,主要为因合作终止营运业务用ATM机的资产减值。

  单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

  单项计提坏账准备的理由:如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

  坏账准备的计提方法:单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

  其他说明:年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备。

  公司根据《企业会计准则第1号--存货》要求,在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

  公司根据《企业会计准则第42号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》要求,将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

  公司在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,如果持有待售的非流动资产或处置组整体的账面价值低于其公允价值减去出售费用后的净额,公司不需要对账面价值进行调整;其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

  公司根据《企业会计准则第8号--资产减值》要求,公司的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

  公司将被合并方视作单独的整体资产组,资产负债表日,公司在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

  在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。商誉资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

  本次计提资产减值准备将减少公司2018年度净利润157,503,938.63元,占公司2018年度经审计净利润的20.09%,将减少公司所有者权益157,503,938.63元,占公司2018年12月31日经审计所有者权益的1.66%。

  本次计提各项资产减值准备遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,基于谨慎性原则,将更加充分、公允地反映公司截止2018年12月31日的资产状况及经营成果,不存在通过计提大额资产减值进行盈余调节的情况,没有损害公司及中小股东的利益。

  根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《公司章程》《内部会计控制制度》等相关规定,我们作为公司的独立董事,对公司《关于公司计提资产减值准备的议案》进行了认真审议,并就有关情况向公司进行了询问,现基于独立判断立场,发表如下独立意见:

  2、公司严格按照相关法规及财务制度在资产存在减值迹象时计提资产减值准备,遵循了企业会计准则要求的谨慎性原则,保证了公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映报告期资产的价值,公允地反映公司财务状况以及经营成果,不存在通过计提大额资产减值进行盈余调节的情况,没有损害公司及中小股东的利益,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

  经审核,监事会认为:本次计提资产减值准备符合企业会计准则和公司会计政策的有关规定;公司董事会就本次计提资产减值准备事项的决策程序合法、依据充分,符合公司的实际情况;经查验,本次计提资产减值准备不涉及公司关联单位和关联人,不存在通过计提大额资产减值进行盈余调节的情况,同意公司本次计提资产减值准备事项。

  广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月25日召开了公司第五届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司部分存货报废处置的议案》。现将具体内容公告如下:

  因物料呆滞、设计变更及生产退料等原因,公司2018年末拟对部分超过质保期、无使用价值的物料及库存商品进行报废处置。经公司财务及相关部门盘点清查和专业人员鉴定,本次报废处置的存货账面金额合计1,615.97万元,扣除残值收入及可回收模块成本211.86万元,已计提存货减值准备566.38万元,合计净损失837.73万元。具体情况如下:

  公司本次部分存货报废处置净损失837.73万元,占公司2018年度经审计净利润的1.07%,在董事会的审批权限内,无需提交股东大会审议。

  公司根据《企业会计准则第1号一一存货》要求,企业发生的存货毁损,应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。公司本次部分存货报废处置,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况,本次核销资产后,公司财务报表能够更加真实、客观、公允地反映公司的资产状况,有助于提供更加真实可靠的会计信息。

  本次部分存货报废处置将减少公司2018年度净利润837.73万元,占公司2018年度经审计净利润的1.07%;将减少公司所有者权益837.73万元,占公司2018年12月31日经审计所有者权益的0.09%。

  根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《公司章程》《内部会计控制制度》等相关规定,我们作为公司的独立董事,对公司《关于公司部分存货报废处置的议案》进行了认真审议,并就有关情况向公司进行了询问,现基于独立判断立场,发表如下独立意见:

  2、公司本次部分存货报废处置,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况,本次核销资产后,公司财务报表能够更加真实、客观、公允地反映公司的资产状况,有助于提供更加真实可靠的会计信息。

  3、本次部分存货报废处置不会对公司当期利润产生重大影响,没有损害公司及中小股东的利益,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

  经审核,监事会认为:本次公司部分存货报废处置符合企业会计准则和公司会计政策的有关规定;公司董事会就本次部分存货报废处置事项的决策程序合法、依据充分,符合公司的实际情况;经查验,本次部分存货报废处置不涉及公司关联单位和关联人,不会对公司当期利润产生重大影响,同意公司本次部分存货报废处置事项。

  为规范公司财务报表列报及金融工具的会计处理,提高会计信息质量,根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》,广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司按照相关要求适时进行会计政策变更。现对相关情况公告如下:

  1、为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题,规范企业财务报表列报,提高会计信息质量,财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述文件的要求,公司需对会计政策相关内容进行相应调整,按照该文件规定的一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制公司的财务报表。

  2、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号一一金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号一一套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号),并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订,公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

  1、公司自2018年第三季度财务报表起,按照“一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)”的要求编制财务报表,并对此项会计政策变更采用追溯调整法,对比较报表的列报进行了相应调整。

  2、自2019年1月1日开始执行新修订的金融工具准则,并按照“一般企业财务报表格式(适用于已执行新金融准则或新收入准则的企业)”的要求编制财务报表,公司执行新金融会计准则的时候采用未来适用法,不涉及以往年度会计报表的追溯调整。

  本次会计政策变更前,公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  (1)财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)和财政部会计司于2018年9月7日发布的《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》。

  (2)财政部于2017年印发修订的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》。

  (3)除上述会计政策变更外,其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。

  根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定,公司本次会计政策变更属董事会审议权限,无需提交股东大会审议。

  (一)根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)和财政部会计司《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》的要求,公司调整以下财务报表的列报,并采用追溯调整法对比较报表的列报进行了相应调整。

  (1)新增“应收票据及应收账款”项目,将原列报于“应收票据”和“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;

  (2)新增“应付票据及应付账款”项目,将原列报于“应付票据”和“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;

  公司本次按照财政部相关文件执行新修订的相关会计准则,符合相关法律法规的规定,执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,本次会计政策变更不影响公司当年净利润及所有者权益。

  (1)以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类;

  (2)将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备;

  (3)调整非交易性权益工具投资的会计处理,允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益;

  (5)套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合,更好地反映企业的风险管理活动。

  根据首次执行金融工具准则的相关规定,公司执行新金融会计准则的时候采用未来适用法,不涉及以往年度会计报表的追溯调整。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

  公司董事会认为:公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的要求进行会计政策变更,可进一步规范公司非流动资产处置利得和损失项目列报,符合相关规定和公司实际情况,本次会计政策变更不影响公司当年净利润及所有者权益,不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。公司董事会同意公司本次会计政策变更。

  根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《独立董事工作细则》等相关规章制度的有关规定,我们作为公司独立董事,对公司会计政策变更情况进行了认真的核查,认为:

  公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的要求进行会计政策变更,可进一步规范公司非流动资产处置利得和损失项目列报,符合相关规定和公司实际情况,本次会计政策变更不影响公司当年净利润及所有者权益,不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。因此,我们一致同意公司本次会计政策变更。

  经审核,监事会认为:公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的要求进行会计政策变更,可进一步规范公司非流动资产处置利得和损失项目列报,本次会计政策变更不影响公司当年净利润及所有者权益,符合相关规定和公司实际情况,不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次企业会计政策变更。

  广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“公司”、“广电运通”)第五届董事会第十六次会议决定于2019年5月17日(星期五)召开公司2018年度股东大会,现将本次股东大会的有关事项通知如下:

  3、会议召开的合法、合规性:公司第五届董事会第十六次会议决定召开本次股东大会。本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

  ①通过深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易系统进行网络投票的具体时间为:2019年5月17日上午9:30一11:30,下午13:00一15:00;

  ②通过互联网投票系统投票的具体时间为:2019年5月16日下午15:00至2019年5月17日下午15:00期间的任意时间。

  (2)网络投票:公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络投票平台,股东可以在上述网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

  同一股份只能选择现场投票、网络投票的一种表决方式。网络投票包含证券交易系统和互联网系统两种投票方式,同一股份只能选择其中一种方式。同一表决权出现重复表决的,以第一次投票结果为准。

  (1)截至2019年5月10日(星期五)下午15:00交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东均有权以本通知公布的方式出席本次股东大会及参加表决。不能亲自出席现场会议的股东可授权他人代为出席,被授权人可不必为公司股东;或者在网络投票时间参加网络投票。

  8、现场会议地点:广州市高新技术产业开发区科学城科林路9、11号广电运通行政楼6楼多功能厅。

  提案7.00:《关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构的议案》;

  1、上述提案4.00、10.00应由股东大会以特别决议通过,即应当由出席股东大会的股东或股东代理人所持表决票的2/3以上通过。

  2、根据《上市公司股东大会规则》的要求,上述所有提案审议的事项,将对中小投资者的表决单独计票并披露。

  上述提案1.00、3.00-8.00已经公司第五届董事会第十六次会议审议通过,提案2.00已经公司第五届监事会第十次会议审议通过,提案具体内容详见2019年4月27日公司刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的《第五届董事会第十六次会议决议公告》(临2019-024)、《第五届监事会第十次会议决议公告》(临2019-025)、《2018年年度报告摘要》(定2018-04)、《关于公司计提资产减值准备的公告》(临2019-029)、《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(临2019-026),及刊登在巨潮资讯网上的《2018年度监事会工作报告》《2018年年度报告全文》。

  上述提案9.00-11.00已经公司第五届董事会第十五次(临时)会议审议通过,提案具体内容详见2019年4月20日公司刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的《第五届董事会第十五次(临时)会议决议公告》(临2019-021)、《关于变更公司经营范围暨修改〈公司章程〉的公告》(临2019-022)、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》(临2019-023)。

  2、法人股东凭营业执照复印件(加盖公章)、股东账户卡、法定代表人证明书或法人授权委托书和出席人身份证原件办理登记手续;

  4、异地股东可凭以上有关证件采取信函或传线点前送达或传真至公司),不接受电线日(星期二)上午9:00-11:30,下午13:30-16:00;

  6、登记地点:广州市高新技术产业开发区科学城科林路9、11号广电运通行政楼六楼公司证券部,信函请注明“股东大会”字样;

  联系电线、出席会议股东的费用自理,出席会议人员请于会议开始前20分钟到达会议地点,并携带有关股东身份证明文件,以便验证入场。

  在本次股东大会上,股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统(地址为)参加投票,网络投票的具体操作流程见附件一。

  本次股东大会,公司股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统()参加网络投票,网络投票的相关事宜说明如下:

  1、互联网投票系统开始投票的时间为2019年5月16日(现场股东大会召开前一日)下午15:00,结束时间为2019年5月17日(现场股东大会结束当日)下午15:00。

  2、股东通过互联网投票系统进行网络投票,需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引(2016年修订)》的规定办理身份认证,取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统规则指引栏目查阅。

  兹授权委托 先生/女士代表本公司/本人出席2019年5月17日在广州市高新技术产业开发区科学城科林路9、11号广电运通行政楼6楼多功能厅召开的广州广电运通金融电子股份有限公司2018年度股东大会,并代表本公司/本人依照以下指示对下列提案投票。本公司/本人对本次会议表决事项未作具体指示的,受托人可代为行使表决权,其行使表决权的后果均由我单位(本人)承担。

  注:请对提案表决事项根据股东本人的意见选择同意、反对或者弃权并在相应栏内划“√”,三者必选一项,多选或未作选择的,则视为无效委托。

  广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“公司”)定于2019年5月10日(星期五)下午15:00-17:00在全景网举行2018年年度报告网上说明会,本次说明会采用网络远程方式举行,投资者可登陆网上互动平台“全景·路演天下”()参与本次说明会。

  出席本次说明会的人员:公司董事、总经理叶子瑜;独立董事朱桂龙;副总经理、财务总监蒋春晨;董事会秘书钟勇。



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